캘리포니아 세금 안내: 소득세 마감, 도시별 판매세율(LA·베이 지역), 재산세 납부일, 저소득 세액공제, 무료 세금 보고
요약: 캘리포니아 소득세는 연방 세금과 같은 날(4월 15일)이 마감입니다. 판매세는 도시마다 다릅니다(LA 시 10.25%, 샌프란시스코 8.625%). 집이 있으면 재산세를 1년에 두 번 냅니다. 소득이 낮으면 캘리포니아 근로소득 세액공제(CalEITC)를 받을 수 있고, 무료로 세금 보고를 해 주는 곳도 있습니다.
⏰ 마감: LA 카운티 재산세 1차분은 12월 10일까지 내야 합니다. 넘기면 10% 가산금이 붙습니다. 2026년 4분기 예납세는 2027년 1월 15일입니다.
1. 캘리포니아 소득세
- 담당 기관은 캘리포니아 세무국(Franchise Tax Board, FTB)입니다.
- 2025년 소득분 신고·납부 마감은 2026년 4월 15일이었습니다. 신고는 10월 15일까지 자동 연장되지만, 세금은 4월 15일까지 내야 합니다.
- 2026년 소득분 마감일은 FTB가 새해에 안내합니다. 보통 4월 15일입니다.
- 자영업자 등 예납세(estimated tax)를 내는 분의 2026년 납부일:
| 분기 | 납부일 |
|---|---|
| 1분기 | 2026년 4월 15일 |
| 2분기 | 2026년 6월 15일 |
| 3분기 | 2026년 9월 15일 |
| 4분기 | 2027년 1월 15일 |
2. 저소득 가정 세액공제 (CalEITC)
일해서 번 소득이 있고 소득이 낮으면 주 정부가 돈을 돌려줍니다. 2025년 소득분 기준입니다.
| 자녀 수 | 최대 공제액 |
|---|---|
| 없음 | $302 |
| 1명 | $2,016 |
| 2명 | $3,339 |
| 3명 이상 | $3,756 |
- 소득이 $32,900 이하여야 합니다.
- 6세 미만 자녀가 있으면 어린 자녀 세액공제(Young Child Tax Credit)로 최대 $1,189를 더 받을 수 있습니다.
- SSN이 없고 ITIN으로 신고하는 분도 받을 수 있습니다.
- 세금 보고를 해야 받을 수 있습니다. 소득이 낮아 신고 의무가 없어도 신고하세요.
3. 판매세 (Sales tax)
캘리포니아 기본 세율은 7.25%이고, 도시와 카운티가 더 붙입니다. 2026년 10월 1일 시행 세율표 기준입니다.
| 도시 | 판매세율 |
|---|---|
| LA 시 | 10.25% |
| 글렌데일 | 11.00% |
| 토런스 | 10.75% |
| 부에나파크 | 8.75% |
| 풀러턴 | 7.75% |
| 어바인 | 7.75% |
| 샌프란시스코 | 8.625% |
| 산호세 | 10.00% |
| 산타클라라, 서니베일, 쿠퍼티노 | 9.75% |
| 오클랜드 | 10.75% |
| 프리몬트 | 10.25% |
같은 물건이라도 사는 도시에 따라 세금이 다릅니다. 다른 도시의 세율은 캘리포니아 조세수수료국(CDTFA) 사이트에서 주소로 찾을 수 있습니다.
4. 재산세
- LA 카운티 고지서는 매년 11월 1일까지 우편으로 옵니다. 아래 표는 LA 카운티 기준입니다.
| 구분 | 납부 시작 | 이날을 넘기면 연체 | 가산금 |
|---|---|---|---|
| 1차분 | 11월 1일 | 12월 10일 | 10% |
| 2차분 | 2월 1일 | 4월 10일 | 10% + $10 |
- 온라인 전자수표(e-check)는 수수료가 없습니다. 고지서에 있는 PIN이 필요합니다. 카드로 내면 수수료가 붙습니다.
- 온라인 납부는 연체일 밤 11시 59분(태평양 시간)까지 됩니다. 우편은 그날 우체국 소인이 찍혀야 합니다.
- 샌프란시스코: 1차분은 12월 10일 오후 5시, 2차분은 4월 10일 오후 5시가 지나면 연체입니다(가산금 10%). 온라인이나 우편으로 냅니다.
- 오렌지카운티, 산타클라라 카운티 등 다른 카운티도 고지서의 납부일을 확인하세요.
시니어·장애인 재산세 납부 연기 (Property Tax Postponement)
- 주 감사관실(State Controller)이 운영합니다. 시니어, 시각장애인, 장애인 주택 소유자가 대상입니다.
- 집에 대한 순자산(equity)이 40% 이상이고, 가구 연 소득이 $45,000 이하여야 합니다.
- 면제가 아니라 연기입니다. 미룬 세금은 나중에 갚아야 합니다.
- 문의: (800) 952-5661
5. 무료 세금 보고
- VITA: 소득이 보통 약 $70,000 이하(IRS 안내 기준 약 $70,244)인 분에게 IRS 인증 자원봉사자가 무료로 신고를 해 줍니다. 장소는 보통 2월–5월에 엽니다.
- TCE: 60세 이상을 위한 무료 세금 상담입니다.
- 가까운 곳 찾기: IRS 안내 전화 800-906-9887, AARP 세금 도우미 888-227-7669
- FTB 사이트의 무료 세금 도움 안내에서 캘리포니아 장소를 찾을 수 있습니다.
- 베이 지역: 유나이티드 웨이 베이 에어리어는 가구 소득 $89,000 미만이면 무료 세금 보고를 도와줍니다(211에 전화해 장소 문의). 샌프란시스코 시는 소득 $67,000 이하 주민에게 무료 세금 보고를 안내합니다.
자주 하는 실수
- 신고 연장을 납부 연장으로 착각합니다. 세금은 4월 15일까지 내야 합니다.
- 재산세를 12월 10일이나 4월 10일 뒤에 냅니다. 하루만 늦어도 10%가 붙습니다.
- 소득이 낮아 신고를 안 해서 CalEITC를 받지 못합니다.
- 재산세 납부 연기를 면제로 생각합니다.
이 글은 일반 정보이며 세무 조언이 아닙니다. 개인 상황은 세무 전문가나 해당 기관에 확인하세요.
출처
- FTB 개인 소득세 마감일
- FTB CalEITC 자격과 금액
- FTB 무료 세금 도움
- CDTFA 도시·카운티 판매세율
- LA 카운티 재무국 재산세 주요 날짜
- 주 감사관실 재산세 납부 연기
- 샌프란시스코 재무관 재산세
- 유나이티드 웨이 베이 에어리어 무료 세금 도움
- 샌프란시스코 무료 세금 도움
- IRS 무료 세금 보고(VITA·TCE)
마지막 확인: 2026년 11월 12일. 바뀐 내용을 보시면 댓글로 알려 주세요.